Калькулятор страховых взносов ИП за себя в 2024 году

В 2017 году, каждый ИП обязан выплачивать страховые взносы за себя и своих подчиненных. Все перечисленные средства будут идти в пользу физических лиц, правовых договоров, оказание услуг и так далее. За себя ИП перечисляет взносы на пенсионное и медицинское страхование. Предлагаем рассчитать в онлайн калькуляторе сумму страхового платежа, которую ИП нужно перечислить за 2017 год в ФНС.

Согласно законодательству, обязанность ИП платить за себя сохраняется даже в случае, если компания не ведет активную предпринимательскую деятельность, достаточно факта регистрации предприятия. Выплаты должны производить все ИП, в том числе и те, которые работают по упрощенной системе налогообложения.

В калькуляторе есть возможность рассчитать общую сумму страхового платежа, которую совершить за 2017 год, в него включается основной фиксированный пенсионный и медицинский взнос и дополнительный, который зависит от дохода.

Для расчета в онлайн калькулятор нужно внести свой доход за год, далее проводится онлайн расчет.

Размер взносов ИП за 2018 год — новые правила расчета.

Как рассчитать страховые взносы ИП за себя в онлайн калькуляторе

Расчет нужно проводить следующим образом: считаете свой годовой доход. Если ИП на УСН, то нужно сложить все полученные за год доходы без учета расходов. Если ИП на ЕНВД, то нужно сложить показатели вмененного дохода за каждый из четырех кварталов 2017 года. Если ИП на ОСНО, то нужно брать доход за вычетом профессиональных вычетов.

Результат указанных вычислений вносится в единственное поле онлайн калькулятора.

Далее калькулятор проводит расчет дополнительного взноса при необходимости. Такая необходимость появляется, если годовой доходный показатель превышает 300 т.р. В противном случае ИП обязан уплатить за себя только фиксированный взнос, который одинаков для всех: 4590 руб. на ОМС и 23400 руб. на ОПС.

Если указан доход, превышающий 300 т.р., то калькулятор посчитает 1% от суммы превышения и сложить результат вычислений с фиксированным страховым взносом.

Итог расчета можно увидеть в нижней части онлайн формы. Калькулятор считает взносы в онлайн режиме автоматически без перезагрузки страницы.

Расчет взносов в 2017 году для ИП за себя — формулы

Пенсионные страховые взносы

Чтобы определить сумму, которую должен выплачивать ИП за себя, нужно провести расчет по формуле:

Взнос на ОПС = МРОТ на начало года * тариф * 12 месяцев + 1% от доходов свыше 300 000 рублей

Если ИП зарабатывает за год менее 300 000, то сумма составит 23 400, согласно вышеизложенной формуле. Эта сумма фиксированная, то есть, на нее не влияет никакие иные факторы. В следующем году сумму измениться, но из-за изменения исходных параметров формулы — МРОТ будет увеличен. Планируется повышение МРОТ в 2018 году до прожиточного минимума.

Если ИП зарабатывает за год более 300 000, то формула дополняется 1% от суммы, превышающей 300 000 руб. Например, годовой заработок ИП составил 1 000 000, значит, превышение составило 700 000  (1 000 000 – 300 000), а 1% от этой суммы равен 7 000 руб. Значит, полная сумма пенсионных страховых взносов составит 23 400 + 7 000 = 30 400 руб.

Ограничивается максимальная сумма дополнительного взноса на ОПС. Рассчитывается ограничение по формуле:

Макс.доп.взнос на ОПС = 8 * МРОТ на начало года* тариф * 12 месяцев

Так, в 2017 году размер взноса не может превышать 187 200 руб. Эта сумма на 32 348,16 руб. больше, чем в прошлом году.

Медицинские страховые взносы

На медицинские страховые взносы не влияет размер заработка ИП, а сумма рассчитывается по формуле:

Взнос на ОМС = МРОТ на начало года * тариф * 12 месяцев

В 2017 году эта сумма составил 4 590 руб. Как и любые другие платежи, этот взнос увеличился по сравнению с предыдущим годом.

В онлайн калькулятор, представленный вверху статьи, заложены указанные формулы для расчета.

Добровольные страховые взносы

Добровольными выплатами для ИП за себя считаются социальные платежи по причинам временной нетрудоспособности или в связи с материнством. Работодатель самостоятельно решает, стоит ли выплачивать взносы или воздержаться от таких затрат. ИП не должны платить за себя и взносы на травматизм, законодательство не подразумевает возможности даже для добровольных выплат.

Взносы по нетрудоспособности или материнству рассчитываются по формуле:

Добровольный взнос = МРОТ на начало года * тариф * 12 месяцев

Сумма будет равна 2 610 руб.

В онлайн калькуляторе данный страховой платеж не учитывается, так как он не является для ИП обязательным отчислением за себя.

Расчет взносов для ИП, если статус получен или потерян в 2017 году

Все возможные взносы необходимо оплачивать в соответствии с тем сроком, пока лицо являлось ИП. Но, несмотря на простую формулировку, есть ряд особенностей, которые внесены статьей №430 НК РФ.

Если человек получил статус ИП 17 марта 2017 года,  а 16 августа 2017 года ИП уже был снят с учета, при этом, предприятие смогло принести владельцу порядка одного миллиона рублей. Тогда расчеты будут вестись в соответствии с законодательством РФ:

• календарные дни считаются с месяца, когда начал существовать ИП, то есть, с 17 марта 2017 года — в марте статус ИП был 15 днй;
• заканчивается период нахождения в статусе ИП 15 августом, то есть в августе данный статус был 16 дней

Расчеты для месяца снятия с учета или регистрации ИП будут вестись согласно формулам:

Взнос = МРОТ на начало года * тариф / количество дней в месяце * количество дней регистрации ИП

Пример расчета для ИП в 2017 году

Возьмем в пример компанию «Лук», где ИП было зарегистрировано с 17 марта по 15 августа 2017 года. Полученный за этот период доход — 200 т.р.

Общая сумма взноса для ИП за себя в данном примере = Пенс.платеж + Мед.платеж =  (981,29+1046,71+8112) + (192,48+205,31+1591,2) = 12129 руб.

В онлайн калькуляторе нет возможности рассчитать взносы за неполный год.

Сроки уплаты страховых взносов ИП

Все выплаты год должны быть произведены не позднее 31 декабря, а противном случае, будут рассчитаны пени. За 2017 год срок оплаты продляется до 9 января 2018 года, так как 31 декабря — это календарный выходной.

Работодатель самостоятельно выбирает способ оплаты, всю сумму можно отправить целиком либо разбить ее на части для удобства.

А вот если  необходимо совершить выплаты за дополнительные фиксированные взносы, образовываемые по причине превышения планки в 300 000 рублей, то порядок выплат изменяется. Выплаты должны быть произведены не позднее 1 апреля следующего года. Если же крайний срок выплат оказывается на выходных, как будет в 2018 году, то сдача будет продлевается до наступления рабочего дня — 2 апреля 2018 года.

Все добровольные взносы за 2017 год должны быть выплачены не позднее 9 января 2018 года.

Куда платить ИП за себя за 2017 года

Страховые взносы, которые оплачивают ИП, должны быть направлены в ФНС. Именно сюда должны поступать деньги в соответствии с законодательными актами с 2017 года. Новые КБК для уплаты страховых взносов ИП за себя за 2017 год:

Дополнительный взнос ИП на ОПС платит на тот же КБК, что и фиксированный на ОПС.

Все платежные получения должны быть направлены в Федеральную налоговую службу.