В настоящее время эквайринг является уже необходимостью для каждого продавца. При его отсутствии возможность приема денежных средств по безналу отсутствует, а это может привести к оттоку клиентов. Однако, у предпринимателей, принявших решение установить эквайринг, возникает вопрос – нужна ли в этом случае касса. В статье рассмотрим как работает эквайринг без кассового аппарата.
Что такое эквайринг без кассового аппарата
Эквайринг представляет собой банковскую услугу, которая позволяет производить оплату товаров с использованием пластиковой карты. Такой способ позволяет предпринимателям избежать необходимости в обналичке денежных средств, а также уменьшить время на оформление сделки. Данный способ также действует и в случае совершения покупок в интернет-магазинах. Если работа эквайринга осуществляется без применения кассового аппарата, то она происходит в несколько этапов:
- Карта проводится по терминалу для ее активации.
- Сведения о владельце карты направляются в сервер с целью проверки.
- С карты списываются денежные средства, которые затем зачисляются на баланс предпринимателя.
- Выдаются два кассовых чека, один из которых передается покупателю, а второй остается у продавца.
- Чек, который передается покупателю подписывается продавцом (Читайте также статью ⇒ Отсрочка по применению онлайн-касс до 1 июля 2024 года).
Порядок установки эквайринга
Чтобы у покупателя была возможность осуществлять расчеты посредством эквайринга, продавцу необходимо заключить специальное соглашение с банком. Данная банковская организация предоставит предпринимателю оборудование для совершения платежей. Это оборудование представляет собой специализированный POS-терминал, который мы можем видеть в магазинах при расчете банковской картой. Такой терминал включает в себя системный блок, печатающее устройство, сканер, монитор и фискальную вставку.
Кроме того, существуют также и более дорогие аппараты, позволяющие считывать банковские карты для оплаты. Однако, используются они обычно крупными сетями. Если предприниматель только начинает своей бизнес, то ему достаточно будет использовать эквайринг без кассового аппарата или простой терминал. Эквайринг представляет собой достаточно простой механизм, плюсами которого являются удобство и комфорт. Все, что требуется от предпринимателя – это выбрать наиболее удобный способ, например:
- с применением стационарного терминала (в офлайн-магазине);
- с помощью портативного устройства (когда доставка осуществляется курьером);
- посредством специального устройства для работы на основании реквизитов банковской карты (в интернет-магазине).
В терминале есть сим-карта, которая позволяет установить связь с банком. Терминалы могут считывать практически с любых банковских карт и дебетовых и кредитных. Главным условием для карты является наличие денежных средств в том объеме, который требуется для оплаты товара. Единственным препятствием для оплаты банковской карты может стать отсутствие соединение с банком, возникающее по техническим причинам (Читайте также статью ⇒ Нужна ли касса для интернет-магазина).
Виды эквайринга
Всего существует 3 вида эквайринга: торговый, мобильный, виртуальный. Каждый из них рассмотрим подробнее:
| Торговый | Мобильный | Интернет-эквайринг |
| Позволяет принимать банковские карты покупателей с целью проведения расчетов за товары или услуги. При заключении сделки купли-продажи за продавцом закрепляется определенное обязательство по установлению оборудование, которое принимает пластиковые карты, а также принятие данных карт для расчетов и выплату банку комиссии согласно договора. Обязанностью банка при этом является непосредственная установка терминала , обучение персонала порядку обращения с ним и своевременная консультация. | Терминал, используемый в сделках представляет собой карт-ридер, подключаемый к смартфону со специальным приложением. С его помощью можно взаимодействовать с крупными платежными системами платежей. Он является довольно популярным устройством, преимуществами которого являются: мобильность использования, круглосуточный доступ к счету и низкая стоимость. Мобильный эквайринг является довольно перспективным, позволяющим достигать определенных успехов во многих видах деятельности. | Виртуальный эквайринг имеет некоторое сходство с торговым. Однако, при таких расчетах отсутствует прямой контакт покупателя и продавца. Покупка осуществляется через интернет с помощью специального web-интерфейса. При этом происходит совершение покупки на сайте продавца и оплата ее банковской картой. Необходимая сумма оплачивается лицу, реализующему товар или услугу. |
Преимущества и недостатки эквайринга
До того, как принять решение об использовании эквайринга, необходимо изучить его положительные и отрицательные стороны. К преимуществам для продавца можно отнести следующее:
- большая сумма среднего чека (по статистике покупатели согласны тратить на 20% больше денег при расчете картой, чем при оплате наличными);
- упрощается работа кассира (нет необходимости расчета денежных средств, проверки денег на подлинности, расчета сдачи, а значит снижается вероятность ошибок);
- отсутствует необходимость затрат на услуги инкассаторов;
- вырастает клиентская база (основная масса граждан получает зарплату на карту и для расчета по безналу ищут подходящий магазин, чтобы не искать терминал для обналичивания).
К недостаткам для продавца можно отнести следующее:
- для применения эквайринга необходимо заключить договор с банком, которому потребуется оплачивать комиссию, составляющую от 1,5 до 6% от суммы покупки;
- кроме того, за аренду оборудования и последующее его обслуживание также потребуется постоянно оплачивать, а если не брать оборудование в аренду, то его нужно будет приобретать.
Что касается покупателя, то преимуществами для него можно назвать следующие:
- возможность оплаты за товар безналичным расчетом, а это позволяет избежать необходимости снятия наличности, что сокращает риски их хищения и потери;
- удобство оплаты за товар или услугу.
Важно! Недостатки как для продавца, так и для покупателя практически отсутствуют, если, конечно не учитывать некоторые денежные нюансы. Однако, следует помнить, что мобильные эквайринг является довольно уязвимым к вирусам, которые могут проникать на карту. Но это касается только мобильного эквайринга. Остальные его формы являются довольно выгодными для обеих сторон сделки.
Особенности эквайринга при разных системах налогообложения
Если выручка продавца за года превышает 60 млн. рублей, то с 2015 года он обязан предоставлять своим покупателям возможность оплаты банковской картой. Если данная возможность отсутствует, то на продавца будет наложен штраф.
Особенности эксплуатации эквайринга зависят от режима налогообложения:
- Если продавец находится на УСН, то покупки без использования кассы фиксируются той датой, которой был получен доход. Это день поступления денежных средств на счет.
- Если продавец применяет ОСНО, то днем поступления дохода является дата оплаты банковской картой покупателем.
- В случае применения ЕНВД обязательным эквайринг не является. Однако, при безналичных расчетах продавцу потребуется предъявить документ, которым отражается факт проведения сделки.
Как выбрать банк
Независимо от того, какой вид эквайринга применяется продавцом, ему потребуется заключить договор с банком. Прежде чем это сделать следует внимательно изучить условия, предлагаемые разными банками.Изучить потребуется следующее:
- Какое оборудование предоставляет банк (К наиболее эффективным относят POS-терминал).
- Используемый канал связи. Наиболее предпочтительными способами являются WI-FI и ETHENET.
- Условия по взаимодействию с банком. В соглашении с банком следует прописать все моменты, относительно порядка взаимодействия продавца и банка. Если банк не будет выполнять свои прямые обязанности согласно договора, то организация или предприниматель имеет право обратиться в суд.
Ответы на распространенные вопросы
Вопрос: Где применяется мобильный эквайринг?
Ответ: Мобильный эквайринг применяют службы доставки, курьеры или при торговле разъездным способом. Данный вид эквайринга, как правило, используется предпринимателями, у которых отсутствует большой поток посетителей.
Заключение
Таким образом, использование эквайринга без кассового аппарата является довольно распространенным. При грамотном подходе к оборудованию предприниматель может сэкономить свое время и избежать проблем с контролирующими органами. При этом следует помнить, что без кассового аппарата эквайринг работать может и сложностей это не вызывает. Отсутствие эквайринга также никак не влияет на работу кассы. Однако, несмотря на то, что прямая связь между двумя устройствами отсутствует, они могут функционировать в тандеме.
Добрый день! У меня ИП, продажа готовой продукции через интернет, я провожу расчеты с помощью эквайеринга, достаточно ли этого для выполнения закона по которому все расчеты происходят через кассовый аппарат, спасибо, Юлия.