В интернете ходит информация о том, что при рефинансировании ипотеки граждане могут потерять право на налоговый вычет. Что это значит, и насколько это правдивая информация? Нужно разобраться. На страницах средств массовой информации распространилась ссылка на письмо Министерства финансов, в котором говорится, что те заемщики, которые купили квартиру в ипотеку и занимались рефинансированием кредита через организацию АИЖК, не смогут вернуть 13% от уплаченной суммы процентов. Для таких граждан долг остается неизменным, и они будут платить по процентам, как и раньше, без вычета.
АИЖК, или Дом-РФ — это одна и та же компания, которая оформляет кредиты или дает государственную поддержку на покупку недвижимости. На первый взгляд, может показаться, что все кредиты через эту компанию станут препятствием для получения налогового вычета. Но эта информация не совсем правильная. Запрет на вычет касаться будет не всех, и не каждое рефинансирование может привести к отказу во льготах.
Кредит кредиту — рознь. Ипотечный кредит – это деньги на покупку квартиры, которые берёт заемщик и возвращает с процентами. В некоторых случаях у заёмщика возникают проблемы с выплатой кредита, и он может пойти на такой шаг, как рефинансирование ипотеки. Компания Дом-РФ берётся рефинансировать ипотеку, но немногие знают о том, что при этом пропадает право вычета на сумму процентов.
Вычет на сумму процентов
В случае рефинансирования гражданин имеет право на вычет только тогда, когда ипотеку рефинансирует банк. Дом-РФ не является банком, хотя это государственная организация. У компании Дом-РФ есть банк под названием Российский капитал. Если рефинансировать долг через него, то налоговый вычет не пропадёт, и им можно будет воспользоваться. Такие условия действуют относительно суммы процентов и вычета из неё, и только в случае рефинансирования. Если вы вносите оплату по ипотеке вовремя, то вы, как и прежде, имеете право на получение налогового вычета на стоимость квартиры и на проценты по кредиту.
О каких вычетах идёт речь
Для тех, кто покупает жилье в рассрочку, существует два вида льгот:
- Вычет по сумме кредита за квартиру.
- Вычет по процентам.
Если вы являетесь плательщиком НДФЛ, вы имеете право получить обратно 13% от налогооблагаемых доходов от государства. Если вы соберетесь купить квартиру за 2 000 000 руб. и должны будете оплатить 1 000 000 руб. процентов по ипотечному кредиту, то из государственного бюджета вам будет перечислено 390 000 руб. на счёт.
Это примерная сумма, которую можно получить при условии, что все документы у вас оформлены верно, и вы выполняете условия для получения вычета (в частности, вы должны были ранее уплатить 13% с доходов как минимум на ту сумму, на которую претендуете при оформлении вычета — государство не может вернуть деньги, если вы сами не уплачивали достаточно налогов).
Рефинансирование ипотеки
Когда заемщики проходят процедуру рефинансирования ипотечного кредита, они не теряют право налогового вычета по процентам. Условия кредитования могут меняться, может снижаться ставка. Вы можете взять кредит в новом банке, и всё равно вы будете иметь право вернуть 13% от уплаченных по новому кредиту денег.
Еще одним вариантом не перечислять деньги туда-обратно является возможность взять уведомление в налоговой службе о праве на вычет. Такое уведомление вы можете отнести своему работодателю, и он уже не будет отчислять на вас 13% налога на доходы физических лиц. Получается следующая схема: когда работодатель начисляет вам зарплату, он от вашей заработной платы берёт 13% и перечисляет их в налоговую службу. В налоговую вы делаете заявку на компенсацию вычета. 13% от суммы процентов по кредиту возвращаются вам снова на счёт. Если сделать заявление о предоставлении льготы, можно просто получать больше зарплату без вычета налога, который и будет считаться налоговым вычетом на ипотеку по банковскому проценту.
Например, 5 лет назад вы купили квартиру в ипотеку. Банк выдал кредит под 11% годовых. В прошлом году вы сделали рефинансирование под 9% годовых. В этой ситуации за вами сохраняется право получить вычет по процентам на ипотеку.
Важно! Чтобы получить налоговый вычет при рефинансировании ипотеки, нужно, чтобы в договоре обязательно была дана ссылка на первый договор ипотеки. Второе важное условие — кредит должен быть рефинансирован исключительно банком. Никаким профсоюзом, государственной кредитной конторой и прочими учреждениями — только банком, иначе право на льготу будет утрачено.
Почему внезапно изменились условия по вычету
Для многих заемщиков кажется странным быстрая смена правил при покупке квартиры в ипотеку. На самом деле, никаких внезапных решений не вводилось. Налоговый кодекс, которым всё регулируется, не имеет новых поправок. В нем все так же, как было несколько лет назад. Просто Министерство финансов посчитало необходимым выпустить очередную статью и уточнить правила расчёта вычета по банковским процентам.
Если на покупку квартиры денег вам дал не банк, а работодатель, то вы обязаны погашать кредит на его счёт. Однако же рефинансировать долг можно только за счёт банка. Каждый, кто хочет получить вычет после рефинансирования, должен заключать договор с банком. В этом случае гражданину положен возврат в сумме 13%.
Почему рефинансирование в Дом-РФ аннулирует вычет
У компании Дом-РФ отсутствует банковская лицензия, поскольку эта организация не является банком, хотя ее учредило правительство. У Дом-РФ очень много программ, направленных на государственную поддержку граждан. Его деятельность контролируется государством. Дом-РФ реализует льготные программы для покупки жилья. Минфин не устает напоминать о том, что Дом-РФ – это не банк. В компании Дом-РФ существует много разных программ для тех, кто хочет купить жилье в ипотеку.
Многие покупатели, оформляя ипотеку, очень рассчитывают на то, что им государство вернет налоговый вычет 13%, поэтому стараются выполнить все условия для этого. Запрашивая рефинансирование ипотеки в Дом-РФ, вы теряете право на возврат 13% ежегодно. Это условие работает давно, и актуально оно не только для компании Дом-РФ, а и для всех заемщиков и кредиторов, которые не являются банками.
Просто с компанией Дом-РФ многие граждане не понимали и даже не подозревали, что у организации нет банковской лицензии. Они видели, что осуществляется господдержка наравне с банками. Таким образом, чтобы не лишиться вычета, не рефинансируйте свои долги в организациях, которые не являются банками.
Что будет с вычетом на квартиру
Оформляя рефинансирование своего кредита в организации, которая не является банком, вы имеете право получить вычет на сумму расходов на квартиру. В Налоговом кодексе ничего об этом не сказано. Там нет требований по поводу лицензии банка. Кредиты и займы на покупку жилья можно брать где угодно. Право на вычеты суммы ипотеки на квартиру у вас сохранится.
Допустим, на покупку квартиры вам дал денег работодатель. В этом случае налоговый вычет вам положен, хотя работодатель не является банком. Если долг рефинансировать в Дом-РФ, тоже не будет проблем с вычетом по стоимости квартиры. Например, вычет на каждого человека в семье мужа и жены составляет 2 000 000 рублей. Если вам положено рефинансирование, то вы получите 260 000 руб. на человека.
Стоит ли обращаться в Дом-РФ
Акционерное общество Дом-РФ владеет своим собственным банком Российский Капитал, который обладает лицензией на банковскую деятельность. Через него также можно оформить как ипотеку, так и господдержку по семейной программе ипотеки. В Дом-РФ также можно брать новые кредиты. Главное, не рефинансировать старые кредиты в этом акционерном обществе. Если вы оформите ипотеку в акционерном обществе Дом-РФ, вы сможете получить право на вычет. Главное, не делать рефинансирование, потому что рефинансированием могут заниматься только лицензированные банки. На оформление первичной ипотеки такого требования нет.
Получается, что всё-таки сотрудничать с Дом-РФ можно, если оформлять ипотеку первичную. Министерство финансов не будет против, если вы после этого подадите на налоговый вычет и заберете свои 13% от всей суммы уплаченных процентов за ипотеку.
Что делать, если уже рефинансировали ипотеку через Дом-РФ
Если такое произошло, то ничего поделать вы уже не сможете. Если договор на рефинансирование заключён, то этого не изменить. Своё право на вычет вы утратили. Единственное, что останется, — это возвращать свои 13% с процентов, которые вы оплатили по первому договору. А проценты, которые вы рефинансировали через Дом-РФ, уже не учитываются. Если вы обратились в Дом-РФ и точно не знаете, кто рефинансирует ваш кредит, внимательно прочитайте договор. Если это банк этого акционерного общества, то всё в порядке. Если само акционерное общество — тогда отказывайтесь, пока не поздно это изменить. Также можно посчитать, что будет более выгодным — потерять право на вычет или отказаться от рефинансирования.
Предположим, вы должны проценты по ипотеке в размере 3 млн. руб. Снизив ставку с 12 до 9% в первый год вы сэкономите около 80 000 руб. Если вы не будете трогать кредит и не будете его рефинансировать, за год вы вернете 40 000 руб. налога. Таким образом, рефинансировать выгоднее, чем получить вычет. Поэтому нужно обязательно всё считать и продумывать все варианты. Дом-РФ анонсирует, что, возможно, право на вычет будет возвращено, но это пока остаётся только в планах.
Выводы
Подведем краткий итог. Если вы обратились в акционерное общество Дом-РФ и взяли там ипотеку, за проценты с этой суммы можно получить налоговый вычет. Если вы хотите рефинансировать свой долг в этом акционерном обществе, право на вычет вы утратите, потому что организация не имеет банковской лицензии. Но у акционерного общества Дом-РФ есть собственный банк Российский Капитал. У него есть банковская лицензия, поэтому рефинансировать свой долг вы можете через этот банк и таким образом продолжить пользоваться правом на налоговый вычет. Если вы не знали эту информацию и уже оформили рефинансирование через Дом-РФ, вам не остаётся ничего, кроме как вернуть сумму процентов, уплаченных до рефинансирования.
